Como calcular o IGPM, Índice Geral de Preços do Mercado, é extremamente importante para entender e gerenciar seus direitos e obrigações financeiras. Afinal, o IGPM é o indicador econômico fundamental no Brasil, utilizado para corrigir valores de diversos contratos, como aluguéis, financiamentos e investimentos.
Este artigo, completamente atualizado, apresenta um guia abrangente sobre o cálculo do IGPM, nesse sentido, aborda desde as definições básicas até aplicações práticas em diferentes cenários.
1. Mas afinal, o que é o IGPM?
O IGPM é simplesmente um índice mensal que mede a variação de preços no atacado e no varejo, compreendendo assim uma ampla gama de produtos e serviços. Ele significa, Índice Geral de Preços do Mercado, é calculado pela Fundação Getúlio Vargas (FGV) e divulgado no início de cada mês.
2. Cálculo do IGPM de uma Prestação:
O IGPM influencia o valor das prestações de empréstimos e financiamentos indexados a esse indicador. Dessa forma, o cálculo da atualização da prestação envolve as seguintes etapas:
Por Exemplo:
Considere um empréstimo de R$ 100.000,00 contratado em janeiro de 2023 com prestações mensais fixas e indexadas ao IGPM integral. Assim, em julho de 2023, deseja-se calcular o valor atualizado da prestação.
a) Identificar o índice contratual: O contrato indica que o índice utilizado é o IGPM integral.
b) Obter o índice do período: No site da FGV (https://portal.fgv.br/en), consultamos o valor do IGPM integral de julho de 2023, que é de 0,23%.
c) Aplicar a fórmula:
Fórmula do IGPM integral: Valor Atualizado = Valor Base * (1 + IGPM/100)
Valor Atualizado da Prestação = R$ 100.000,00 * (1 + 0,23/100) = R$ 100.230,00
3. Lidando com o IGPM Negativo:
Em períodos deflacionários, quando o IGPM apresenta valor negativo, a correção das prestações também é negativa. Isso significa, principalmente, que o valor da prestação diminui, o que beneficia o devedor.
4. Cálculo do IGPM Acumulado no Excel:
O Excel oferece ferramentas para realizar cálculos complexos, incluindo o IGPM acumulado. Para aproveitar o Excel você pode seguir estes passos sempre que quiser:
Por Exemplo:
Deseja-se calcular o IGPM acumulado entre janeiro e julho de 2023.
a) Insira os dados: Organize os valores do IGPM por mês em colunas separadas.
b) Utilize a função SOMASE: Na célula onde deseja obter o resultado, crie a fórmula:
=SOMASE(B2:B8;A2:A8;”sim”) / CONT.SE(A2:A8;”sim”)
Substituindo “B2:B8” pela coluna com os valores do IGPM e “A2:A8” pela coluna com a indicação de meses (por exemplo, “sim” para os meses de janeiro a julho).
c) Aplique a formatação: Formate o resultado como porcentagem para obter o valor do IGPM acumulado, que neste caso seria de 1,39%.
5. Reajuste do Aluguel pelo IGPM:
O IGPM é constantemente utilizado para ajustar o valor do aluguel de imóveis. O cálculo do reajuste envolve:
Por Exemplo:
O aluguel de um imóvel era de R$ 1.500,00 em janeiro de 2023, com reajuste anual pelo IGPM acumulado. Em janeiro de 2024, deseja-se calcular o valor do aluguel reajustado.
a) Obter o índice do período: No site da FGV, consultamos o valor do IGPM acumulado entre janeiro de 2023 e dezembro de 2023, que é de 5,23%.
b) Aplicar a fórmula:
Fórmula do reajuste do aluguel: Valor Reajustado = Valor Base * (1 + IGPM Acumulado/100)
Valor Reajustado do Aluguel = R$ 1.500,00 * (1 + 5,23%/100) = R$ 1.579,88
6. Cálculo do Aluguel pelo IGPM 2023:
O cálculo do aluguel pelo IGPM em 2023 segue a mesma lógica dos anos anteriores. Utilize o valor do IGPM acumulado até o mês de referência para o cálculo.
Por Exemplo (continuando o exemplo anterior):
Suponha que o contrato de locação preveja o reajuste do aluguel em julho de 2023, utilizando o IGPM acumulado até junho do mesmo ano.
a) Obter o índice do período: No site da FGV, consultamos o valor do IGPM acumulado entre janeiro e junho de 2023, que é de 3,12%.
b) Aplicar a fórmula:
Valor Reajustado do Aluguel (em julho/2023) = R$ 1.500,00 * (1 + 3,12%/100) = R$ 1.546,50
7. Aumento do Aluguel por IGPM:
O aumento do aluguel pelo IGPM é determinado pela variação do índice no período de referência para o reajuste. Para calcular o aumento, siga os passos do exemplo anterior (5) e subtraia o valor do aluguel anterior do valor reajustado.
Por Exemplo (continuando o exemplo anterior):
Aumento do Aluguel (em julho/2023) = R$ 1.546,50 – R$ 1.500,00 = R$ 46,50.
8. Correção Monetária pelo IGPM:
O IGPM também é utilizado, principalmente, para corrigir valores monetários em diversos contextos, como rescisões de contrato, indenizações e atualização de investimentos. O cálculo da correção monetária envolve:
Por Exemplo:
Imagine que, em janeiro de 2023, você recebeu uma indenização de R$ 5.000,00, mas o pagamento efetivo só ocorreu em julho de 2023. Assim, para calcular o valor corrigido pela inflação, considerando o IGPM acumulado, precisamos seguir os passos:
a) Identificar o período de correção: O período de correção é de janeiro a julho de 2023.
b) Obter os índices do período: Consultamos o IGPM acumulado para cada mês do período (janeiro a julho de 2023).
c) Aplicar a fórmula:
Existem diferentes fórmulas de correção monetária, dependendo da necessidade. Uma fórmula simples é a correção por fator único, que considera o IGPM acumulado do período.
Fórmula: Valor Corrigido = Valor Base * (1 + IGPM Acumulado/100)
No entanto, para períodos longos ou com variações significativas do IGPM, é recomendável utilizar fórmulas mais precisas, como a correção por índices mensais.
Observação: O exemplo acima apresenta uma simplificação do cálculo. Para correções monetárias oficiais, é necessário consultar as normas e indexadores específicos utilizados.
9. Cálculo do IGPM em Financiamentos:
O IGPM pode influenciar o cálculo de financiamentos de diversas formas, como na correção de saldo devedor e na atualização das prestações. O cálculo específico dependerá do tipo de financiamento e das características do contrato.
10. Ferramentas Úteis:
Diversas ferramentas online e no próprio Excel facilitam o cálculo do IGPM e índices relacionados:
- Sites da FGV e do Banco Central: Acesse o site da Fundação Getúlio Vargas (https://portal.fgv.br/) e do Banco Central do Brasil (https://www.bcb.gov.br/) para consultar o histórico de índices como o IGPM e a Taxa Selic.
- Calculadoras Online: Vários sites oferecem calculadoras online para calcular o IGPM acumulado, o reajuste de aluguel e a correção monetária. Busque por calculadoras especializadas em índices econômicos.
- Planilhas Prontas: Sites e fóruns financeiros disponibilizam planilhas prontas para download no Excel, com fórmulas predefinidas para o cálculo do IGPM e outros índices.
Conclusão:
Dominar o cálculo do IGPM é um recurso valioso para lidar com diversos aspectos financeiros no Brasil. Este artigo atualizado oferece um guia completo para você entender o IGPM, calcular índices e aplicar correções em diferentes cenários. Dessa forma, procure sempre lembrar de consultar o seu contrato e buscar orientação profissional quando necessário, especialmente para casos específicos de financiamentos e correções monetárias complexas.
A Avalyst, como especialista em garantia de aluguel, reforça a importância da clareza contratual. Ao negociar o aluguel de um imóvel, certifique-se de que o contrato especifica o índice utilizado para reajustes (IGP-M, IPCA ou outro), a periodicidade do reajuste e a forma de cálculo.
Com conhecimento e transparência, podemos construir relações financeiras mais justas e assertivas.
Publicado em 27 de junho de 2024 Blog,Negócio Imobiliário